Для начала - проверка делается в автоматическом режиме. Начисление налога - тоже. Все транзакции - по умолчанию считаются налогооблагаемыми, если налогоплательщик не доказал обратное.
Далее - в финансовой сфере давно действует презумпция виновности, то есть ты обязан доказывать свою правоту, а не налоговая, которая всегда права, кроме тех случаев когда налогоплательщик доказал обратное.